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lundi 29 avril 2019

Réforme des retraites : un tableau pour calculer votre surcoût


[EDIT du 18/09/19 : je retire mon tableau, parce que Logicmax a publié un mini-site mieux fait et très pratique : https://reforme-retraite-liberaux.fr/ ]

Vous le savez sûrement : le gouvernement actuel cherche à unifier les régimes de retraite pour créer un système universel. A terme, un cheminot devrait avoir la même assurance vieillesse qu'un orthophoniste. Exemples pris au hasard, bien sûr ;-)

Monsieur Delevoye, candidat malheureux à la présidence du RPR en 1999, a été chargé de mener à bien cette réforme qui paraît juste sur le principe.



Quel est le projet ?

Concernant les cotisations, son idée consiste à aligner tout le monde sur 28 % du revenu brut. Ne parlons pas des droits à la retraite : ce ne sont que de vagues promesses qui ne peuvent pas être tenues. Seule la cotisation est tangible.

Dites comme cela, les choses paraissent abstraites. Mais rappelons qu'en moyenne, nous versons une quinzaine de pourcents de notre bénéfice (+ assurances Madelin) à la CARPIMKO. Ceux qui travaillent beaucoup sont en-dessous, ceux qui limitent leur activité libérale sont au-dessus. La CARPIMKO est inversement progressive, contrairement à l'URSSAF et à l'impôt sur le revenu. 

Grosso modo, la CARPIMKO nous prend 12 à 18 % de nos revenus nets à l'heure actuelle.

Passer à 28 % du brut, cela voudrait dire qu'on ajouterait l'URSSAF et la CARPIMKO dans l'assiette du calcul, en plus des assurances Madelin. C'est déjà ce qui se passe pour la CSG et la CRDS : nous payons des taxes sur des taxes (j'utilise le mot "taxes" à dessein : une part importante de la cotisation CARPIMKO n'est pas de l'assurance mais de la solidarité nationale).

Alors concrètement, ça fera combien ?


J'ai voulu le savoir ce matin. J'ai donc fabriqué un petit tableau Excel que vous pourrez télécharger en cliquant sur ce lien.

Pour une évaluation précise, il vous faudra 4 montants que vous avez sûrement, en cette période de déclarations :
  • Votre bénéfice : case CP de la déclaration 2035 (ou 66% de votre recette si vous êtes en régime Micro-BNC)
  • Vos charges sociales personnelles (CARPIMKO et URSSAF hors CSG) : case BT de la 2035
  • Vos assurances Madelin : case BU de la 2035
  • Votre cotisation CARPIMKO actuelle si vous voulez comparer. Dans ma formule, j'ai exclu les 670 € du régime invalidité décès.
Entrez ça dans les cases qui ne sont pas en gras et vous saurez illico ce que M. Delevoye vous réserve ! Vous aurez aussi une idée des cotisations retraite impressionnantes des salariés du privé, quand on additionne les parts salariale et patronale.

Pour l'instant, tout ceci n'émeut pas grand-monde



Il semble que les syndicats d'auxiliaires médicaux aient confié le dossier à la Fédération française des praticiens de santé (FFPS). Dans la revue l'Orthophoniste n°387 (fin mars), la FNO nous a raconté en pages 11 et 12 une entrevue de janvier avec M. Delevoye. Et le 26 avril, la FFPS a publié un communiqué de presse qui montrait qu'aucune amélioration n'était en cours. Son président, M. Guillerm, concluait par ces mots : 

"La FFPS mettra tout en œuvre pour participer à une réforme qui prendra en compte les spécificités et les contraintes de ses membres et qui garantira l’équilibre économique déjà fragile de nos cabinets."

Voilà où nous en sommes. Ne cherchez pas ce communiqué de presse sur les sites de nos syndicats : à l'heure où j'écris ces lignes, la FNO parle de la surdité ; la FNI communique sur la vaccination ; le SNMKR évoque la loi de santé et la FFMKR s'exprime sur la certification (autre nuage sombre à l'horizon). Quant au site de la FFPS... il n'existe pas ! Et sur Facebook, une recherche de la FFPS aboutit à... la Fédération française des pêches sportives. Voilà une occasion de relire Hemingway pour penser à autre chose.


J'espère que cette apathie générale signifie que cette réforme n'est qu'une agitation de quelques esprits qui n'a aucun avenir. Et que c'est la raison pour laquelle personne ne cherche à mobiliser ses troupes. Il y a aussi le fait que les projets de M. Delevoye sont prévus pour 2025, alors que tout pourra être remis en cause après les élections de 2022, comme la TVA sociale l'a été en 2012.

Mais le simple fait que des gens a priori sérieux imaginent de faire exploser le montant de nos cotisations sans la moindre contrepartie en dit long sur la précarité de notre statut.

Plus généralement, je n'ai pas choisi l'exercice libéral pour être materné et déresponsabilisé par l'Etat français comme le sont les salariés !


Il est normal que nous ayons un socle commun de protection, pour éviter que les fourmis se retournent vers les cigales en cas de bise. Pour ce faire, nous devrions pouvoir mettre la CARPIMKO en concurrence avec des mutuelles et des assureurs européens et décider nous-même d'un éventuel niveau supplémentaire de protection. Certains cotiseraient davantage, d'autres choisiraient de constituer un patrimoine pour leurs vieux jours. Voilà ce qui serait une réforme éprise de liberté.

Le carcan des 28 % sera plus une prison soviétique qu'autre chose : tout le monde sera logé à la même enseigne dans un système étatisé. Un comble pour un gouvernement qui rejette l'ancien monde.


10 commentaires:

Anonyme a dit…

Est ce que dans ces 28% est prévu un alignement du régime invalidité décès ? Est ce qu'on aurait donc 3 jours de carence en cas de maladie et un congé maternité digne de ce nom (entre autres..)? Si ils alignent les inconvénients faut aussi qu'ils alignent les avantages non??!! Faut pas pousser là. C'est démoralisant !

Anonyme a dit…

Merci beaucoup pour ces éclaircissements...Heureusement que vous relayez l'information car effectivement, cette loi pourrait passer dans l'indifférence générale et c'est vraiment effrayant!

Anonyme a dit…

Effectivement, je cherche en vain des informations, des réactions. La FNO titre en gros sur les retraites sur la revue d'Avril. Je me dis "ah enfin, ils réagissent". Et à la lecture; déception, colère. Deux lignes dans l'édito de la présidente et l'article consacré à la retraite nous explique comment faire valoir nos droits.

Unknown a dit…

Bonjour Guillaume,

Un grand merci pour tous tes articles, il y en a encore beaucoup que je dois lire !

Question à laquelle je ne trouve pas de réponse : quelle répercussion sur la pension versée ? Sera-t-elle meilleure ? Si l'on suit le principe, vu que c'est à points, plus tu cotises, plus tu gagnes à la fin, non ? Et du coup, on cotiserait quand même pas mal, non ? Donc vers une pension de retraite plus juste ?

Merci de ta réponse !

Marion

Guillaume a dit…

Sur le principe, une explosion de la cotisation devrait effectivement augmenter la pension.

Trois bémols :

- Le taux de rendement du régime salarié est plus bas que celui de la CARPIMKO, donc ça n'augmentera pas dans les mêmes proportions que la cotisation.
- Les promesses de pension sont juste des indications à l'instant T. Personne ne sait dans quel état économique sera le pays dans plusieurs dizaines d'années. Donc personne ne sait s'il pourra tenir ses promesses, ni quelle sera la valeur du point.
- Le nombre d'enfants par Française ne permet plus le renouvellement des générations. Donc il y aura moins d'actifs pour payer nos retraites.

L'un dans l'autre, j'en arrive à caresser l'idée de ne jamais prendre ma retraite. Après tout, ce n'est pas une obligation...

Anonyme a dit…

bonjour,
je redoutais que les cotisations (urssaf+carpimko etc..)continuent inlassablement d'augmenter et comme nous avons personne pour nous défendre,j'ai fais un changement radical:je suis passé en société..
Si si,un libéral peut passer en société. Ca n'a pas été simple,pour tout régler,j'ai mis 1 an ,tout le monde m'a mit des bâtons dans les roues:l'ordre des infirmiers,l'ars la caisse de retraite et surtout la carpimko qui a vu d'un très mauvais oeil ce changement et a voulu me faire continuer de payer en s'appuyant sur un texte de loi bidon...
grâce à mon comptable,j'ai passé tout les obstacles et aujourd'hui je m'en félicite....
Et j'invite tout le monde à le faire!!!si y a plus de libéral,la carpimko devra se réinventer!!!!
valérie

Unknown a dit…

Bonjour Valérie,

J'ai lu votre commentaire et j'aimerais pouvoir échanger avec vous sur ce point.
Comment puis-je vous contacter ?
Merci
Franco

Anonyme a dit…

Bonjour valerie par societe vous entendez quoi? sous quelle forme? bonne journee

Unknown a dit…

bonjour,
Pour être franche, je n'ai rien géré ,c'est mon mari qui s'est occupé de tout avec ma comptable car je n'en ai ni le temps ni la compétence.
franco,vous pouvez lui écrire à nicolas.lenoir0404@orange.fr?il vous renseignera
j'ai monté une SELAS et je suis maintenant salarié de ma propre entreprise..tout en étant la présidente.C'est la même chose qu'une SAS mais en individuel

Anonyme a dit…

Bonjour!
merci pour ce tableau. Je viens de le renseigner, il m'indique un coût mensuel de 24€.... ça me semble peu du coup! est-ce que ça semble possible avec un bénéfice en 2018 et 2017 de 16000€?