ABONNEZ-VOUS A MA NEWSLETTER : CLIQUEZ ICI
Chaque semaine, vous recevrez des infos, des bons plans, des astuces, des liens vers des discussions utiles et intéressantes...

vendredi 22 décembre 2023

Ma lettre au Père Noël


Cela fait maintenant quatre ans que j'envoie ma lettre au Père Noël dans ma newsletter (cliquez ici pour vous abonner). Cette année je la mets ici aussi, pour les non-abonnés.

Mes parents, très cartésiens, n'ont jamais voulu que je croie à ce brave Finlandais quand j'étais petit. Alors maintenant que je suis moins petit, je me rattrape. J'espère que vous partagez une partie de ce qui y est écrit :


Cher Père Noël,

Les auxiliaires médicaux ont été bien sages, cette année encore.
Nous avons subi les énièmes hausses délirantes de la Carpimko sans broncher :

  • +11 % sur le régime invalidité décès
  • + 5 % sur la cotisation forfaitaire du régime complémentaire
  • +7 % sur le seuil du bonheur et encore +5 % pour l'an prochain : à 46 368 euros, ce seuil merveilleux devient de plus en plus hors d'atteinte pour les orthophonistes et les orthoptistes...
Et tout ça en attribuant moins de points de retraite, à revenu constant. Or, notre revenu tend même à baisser puisque les dépenses du cabinet évoluent beaucoup plus vite que nos tarifs.

Tu sais tout ça, cher Père Noël. Tu as vu à quel point nous étions stoïques. Mais tu ignores peut-être que la Carpimko nous concocte une nouvelle réforme du régime complémentaire qui visera à décourager le travail, en s'en prenant massivement à ceux qui ont le malheur de soigner beaucoup de patients. Les balles dans le pied, c'est très français.

Là aussi, nous avons été très sages : quand ça s'est su, nous n'avons pas bronché.

C'est peut-être pour ça que ton concurrent, le bon Dr Braun, nous a concédé gentiment des hausses tarifaires qui paraissaient impossibles en 2022. Qui aurait parié là-dessus ?

Ce bon Dr Braun a été éjecté de son poste. Son successeur, M. Rousseau, vient aussi de claquer la porte. Et notre nouvelle ministre, Mme Firmin-Le Bodo, est ciblée par une enquête judiciaire pour une histoire de cadeaux d'Urgo. Pourtant tout le monde le sait : les cadeaux, ce n'est pas Urgo qui les distribue. Et d'ailleurs, que ferions-nous d'un stock de pansements et de traitements contre les durillons ?

Les cadeaux doivent rester ton monopole, cher Père Noël. Nous sommes tous derrière toi. D'autant que les ministres de la Santé ont manifestement d'autres chats à fouetter et jouent un peu trop au jeu de la chaise musicale. C'est pitoyable, on se croirait sous la IVe République.

Cher Père Noël, je sais que ton usine de cadeaux peine encore face à l'inflation dopée par le méchant Vladimir. Les médecins négocient encore leur convention, alors je sais que tu les combleras bien plus que nous, comme toujours. Déjà le mois dernier, le C a pris 6 %. L'AMO, lui, prendra 4 % le 26 janvier après un blocage administratif de six mois.
Déjà en 2017, la consultation des généralistes avait pris 9 % alors que nous avions accepté gentiment le gel de l'AMO, de l'AMK, de l'AMI et de l'AMY.

Mais les médecins méritent amplement ce traitement de faveur : ils ont fait 10 ans d'études et des gardes de 24h sans dormir. Je n'aurai donc pas l'outrecuidance d'exiger les 2 % qui nous manquent par rapport à eux, cher Père Noël. A tout seigneur tout honneur. Cette année, je ne te demanderai que quelques cadeaux qui ne te coûteront pas cher :
  • L'interdiction claire, écrite dans la loi, des "petits bilans" pour l'Education nationale et les MDPH.
  • La disparition de tous les mini-forfaits, y compris le FAMI, qui nous ont instillé une charge mentale complètement inutile avec leurs conditions ubuesques et néanmoins mouvantes qu'il faut apprendre par cœur ; cet argent pourrait être reporté sur la lettre-clé, ou à la rigueur sur des hausses de cotations si tu y tiens (mais tu sais que je suis pour la cotation unique, cher Père Noël).
  • La disparition du principe de l'extrapolation des indus, qui fait de nous des margoulins compulsifs officiellement reconnus.
  • La fin de la double prise en charge : que la sécu récupère directement l'argent auprès des CMPP, des IME, des EHPAD et autres SESSAD. Ca ne devrait pas être notre affaire, d'autant que certains parents nous cachent le fait que leur enfant est suivi dans l'un de ces centres problématiques.
  • La disparition du FIF-PL et des URPS, ainsi que des cotisations Urssaf afférentes.
  • Peut-être le plus dur : l'arrivée à la tête de la Carpimko de gens épris de liberté, qui ne croiraient plus à la pyramide de Ponzi de 1945 et qui arrêteraient de siphonner nos capacités d'épargne au nom de la solidarité avec les boomers. Qu'ils comprennent enfin que nous sommes des indépendants ! Nous ne sommes pas de petites choses fragiles dont Papa-Etat doit s'occuper parce qu'elles ne savent pas ce qui est bon pour elles-mêmes.
En fait (ou plutôt "en vrai", comme on dit en 2023) je ne te demande pas grand-chose, cher Père Noël : même pas une nouvelle négociation conventionnelle, parce que je sais qu'on est probablement reparti pour cinq ans de vide, comme d'habitude.

Je te demande juste un peu de dé-soviétisation de nos métiers. Je place tous mes espoirs en toi et te remercie à l'avance.

Bon courage pour dimanche soir !


Ton Guillaume qui t'aime tendrement.

mercredi 20 décembre 2023

Newsletter du 21/12/23 : les sujets pratiques de la semaine

 


Voici la liste des sujets pratiques de la newsletter de cette semaine. Pour la recevoir chaque jeudi matin, cliquez ici.

On peut facturer les FOH de 2022, et même de décembre 2021 :
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7104884836200714/
FSE sans tiers payant : on a 3 jours ouvrés pour les télétransmettre. Avec tiers payant c'est 8 jours ouvrés.
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7117273524961845/
Hotmail peut laisser passer des 10aines de spams par jour en ce moment :
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7116801381675726/
Peut-on faire une journée de domiciles autour de chez soi alors que le cabinet est à 1h de là ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7118426231513241/
Certaines mutuelles se lâcheront en 2024 :
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7115978281758036/
Question de Ouest France : un orthophoniste, oui, mais quand ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7116495875039610/
Comment facturer un FOH sur un suivi en pause ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7116715005017697/
Quand on demande à ses locataires pro de payer la taxe foncière, comment passer cette recette dans la compta ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7096459937043204/
Comment gérer les demandes de résumés de bilans pour les instits ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7118366541519210/
Prévoyance : la Médicale de France dit que les adhérents de certains syndicats paient moins de taxes sur leurs contrats.
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7118223448200186/
Patient passé en AMO 14 en cours d'année : le FOH est possible.
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7118022071553657/
Le paiement de la CFE est bugué pour certains :
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7117958868226644/
Comment facturer le MEO sur Véga ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7117214308301100/
Nouveau fonctionnement pour vos patients MGEN :
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7120319431323921/
On ne peut pas mélanger BNC et Micro-BNC la même année :
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7116874115001786/
Un sujet sur les adaptateurs USB pour lecteurs de cartes Vitale sur Mac :
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7116181061737758/
Le FOH doit être avancé par les patients, en l'absence de tiers-payant :
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7113753748647156/
On a le droit d'arrêter un suivi sans démarche administrative :
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7112260702129794/
Comment présenter le FOH dans nos factures aux centres ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7112151878807343/
Le relevé SNIR inclut les impayés, c'est complètement anormal parce que le fisc pense que vous avez eu l'argent :
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7111952265493971/
Pour une reconnaissance mdph d'un enfant avec mise en place d'un ordinateur dans le cadre d'un TDAH avec dyslexie - dysorthographie, un bilan orthophonique est-il suffisant ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7108605275828670/
Peut-on ouvrir un site internet pour transmettre ses coordonnées (lien vers une plateforme de réservation), mais surtout vers le site Allo Ortho et des infos sur l’orthophonie ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7100860463269818/

mardi 19 décembre 2023

PER : la solution pour tuer l'impôt ?

 

En cette fin d'année, il peut être tentant de faire un gros apport ponctuel sur son plan d'épargne retraite (PER) pour réduire son impôt sur le revenu.

Rappelons d'emblée que ça ne fera pas du tout baisser vos charges sociales. C'est purement fiscal.

Quelle sera la baisse d'impôt ?

Tout dépend de votre tranche marginale d'imposition. Si vous êtes dans la tranche à 30 % comme beaucoup de paramédicaux, un apport de 1000 € avant le 31 décembre fera baisser votre impôt de 300 €. Le fisc ne l'apprendra qu'en juin de l'année suivante, mais il régularisera dans le bon sens.

Vous trouverez votre taux à la fin de votre avis d'imposition :

Si vous êtes dans la tranche à 11 %, c'est évidemment beaucoup moins intéressant. Il y a des solutions de défiscalisation plus puissantes dans ce cas : Sofica, FIP, FCPI, SCPI Malraux... Et pour l'épargne de long terme il y a le PEA et l'assurance vie, la tontine, les contrats de capitalisation...

2035 ou 2042 ?

Si vous avez vraiment fait une excellente année et que le PER vous attire, vous pouvez dépasser le plafond annuel en utilisant les plafonds non utilisés pendant les années précédentes. Vous trouverez l'info sur la dernière page de votre avis d'imposition :

Pour ce faire, il faut déduire le PER sur la déclaration perso (la 2042), au lieu de la 2035. Mais si vous n'avez pas d'anciens plafonds à utiliser, il vaut mieux passer par la 2035 :

  • Votre revenu pro sera plus bas et ça peut vous donner accès à certaines prestations sociales.
  • Les plafonds annuels sont plus hauts quand on passe par la 2035. Ce sont les plafonds de l'ancien Madelin retraite, alors que sur la 2042 ce sont ceux de l'ancien PERP (voir cet article). Le PER de Bruno le Maire a remplacé ces deux dispositifs à la fois.

Le triple effet Kiss Cool du PER

Non seulement cet apport fera baisser votre douloureuse l'an prochain, mais en plus cet argent pourra être libéré avant la retraite si vous achetez votre résidence principale ! Jamais le Madelin retraite n'a permis ça.

Rappelons aussi que vous pourrez reprendre votre argent sous forme de capital, et pas forcément sous la forme d'une rente viagère. La rente obligatoire était l'énorme inconvénient du Madelin. Vous ne pouviez y échapper qu'en ayant un mini-contrat, avec quasiment pas d'argent dessus. Mais à quoi bon...

Mieux encore : en cas de gros pépin (ex : une invalidité) avant la retraite, vous pouvez récupérer l'argent du PER sans subir la fiscalité habituelle ! Le PER est une prévoyance qui s'ignore (voir cet article).

Est-ce la panacée ?

La panacée n'existe pas, en matière d'impôt. En général, quand vous avez une niche fiscale, il y a un loup quelque part.


  • L'argent va dans une autre poche que la vôtre parce qu'on vous fait acheter un bien surestimé (ex : certains biens immobiliers Pinel ou Bouvard-Censi).
  • L'argent part dans des montages fiscaux complexes que le fisc aime démonter s'il le peut (ex : le Girardin industriel).
  • On vous fait prendre des risques que vous n'auriez pas pris autrement, avec des contrats gavés de frais (ex : les FCPI).
  • L'Etat vous attire artificiellement vers des placements au rendement atone (ex : les groupements forestiers).

Alors où est le loup dans le cas du PER ?

Il  est dans la récupération de l'avantage fiscal.

Reprenons l'exemple des 1000 € apportés cette année et des 300 € d'impôt gagnés. Si vous récupérez vos 1000 € en 2050 et que vous êtes toujours dans la tranche à 30 %, le fisc vous reprendra 300 € ! Et si vous avez perçu des intérêts, il les taxera aussi.

Pire : si vous atteignez la tranche à 41 % en 2050, l'Etat vous reprendra 410 € au lieu de 300.

En fait l'Etat vous attend au tournant. Le seul moyen de sortir gagnant d'un PER, c'est de descendre d'une tranche ou deux lors de son départ en retraite. Si vous descendez dans la tranche à 11 %, le fisc ne vous reprendra que 110 € en 2050, au lieu de 300.

Le PER est un pari sur l'appauvrissement qui vous guette pendant vos vieux jours. Les assureurs mettent en avant le fait qu'il est fort probable que cela vous arrive.

Mais si vous êtes actuellement dans la tranche à 11 % grâce à vos enfants et à un conjoint qui gagne mal sa vie, il est tout à fait possible que vous finissiez à 30 % à 70 ans. Dans ce cas de figure, l'Etat sera le gagnant du pari-PER.

Et en cas de stagnation ?

 
Si vous ne changez pas de tranche, le fisc reprendra ce qu'il vous aura donné.

Il y a deux manières de voir ça.

Manière optimiste : pendant ce temps, vous aurez pu épargner une partie de vos impôts, au lieu de les voir partir dans le tonneau des Danaïdes. Et 300 € de 2023 ne sont pas 300 € de 2060.

Manière pessimiste : c'est un coup d'épée dans l'eau. Et puis on n'a aucune idée du barème d'imposition de 2060 ou 2080. Le barème actuel n'a d'ailleurs rien à voir avec celui du début des années 2000. Les politiques sont joueurs.

Que faire ?


 Je ne suis pas conseiller en gestion de patrimoine, donc je ne peux que vous décrire mon angle de vue. Un CGP pourrait analyser vos besoins et vos stratégies, puis vous conseiller plus précisément.

Je fais des apports ponctuels sur mon PER parce que je suis dans un cas de figure qui s'y prête :

  • J'ai 53 ans. Je commence à avoir une idée de ma situation et de celle de l'Etat pour le jour de mes 67 ans. Dans les années 90, j'excluais totalement l'idée d'un Madelin retraite.
  • Je suis dans la tranche à 41 %. Je peux miser sur une stagnation de mon imposition, ou plus probablement une descente dans la tranche à 30.
  • Je ne mise pas sur ce seul cheval pour réduire ma facture fiscale, ni pour bâtir une vraie retraite à côté de celle de la Carpimko.

Miser, d'accord, mais sur quels fonds du PER ?

Ici encore, il n'y a pas de réponse universelle. Si vous avez beaucoup de temps devant vous et que votre estomac est bien accroché, les actions offrent traditionnellement un meilleur rendement que le reste. 

Dans un PER, les actions sont généralement incluses dans des SICAV ou des fonds communs de placement. Plus rarement, les PER donnent accès à des ETF (appelés aussi "trackers") : des fonds qui se contentent de suivre un indice boursier. 

Quand je n'y connaissais rien, je n'utilisais qu'un ETF, qui était basé sur l'indice mondial : le MSCI World. Sur le long terme, les bourses montent parce que l'économie se développe. Donc je pensais que j'allais suivre, et c'est ce qui s'est passé. J'ai mis ce type d'ETF dans mon PEA, puis dans mon PER.

Mais si vous voulez sécuriser votre capital en renonçant au rendement des actions, vous pouvez miser sur le fonds en euros de votre PER.

Entre les deux, il y a le risque mesuré : les SICAV obligataires et les fonds immobiliers (qui font grise mine cette année), si votre PER en propose. C'est le cas de Linxea Spirit, par exemple.

Ca devient compliqué...

Oui. M'enfin ce n'est pas non plus réservé aux Polytechniciens.

Comme toujours en matière d'épargne, il y a trois méthodes :

  • Se méfier de tout de tout le monde tout en rejetant le système, donc ne rien faire ; puis découvrir à 67 ans que la Carpimko n'est qu'une peau de chagrin.
  • Préparer l'avenir en refusant de s'en occuper, donc déléguer à des conseillers qui vivront sur les frais... et le rendement.
  • Apprendre, ne serait-ce que pour comprendre les propositions des conseillers (exemple pris au hasard : apprendre avec ma formation sur le PER).

jeudi 14 décembre 2023

Newsletter du 14/12/23 : les sujets pratiques de la semaine

 


Voici la liste des sujets pratiques de la newsletter de cette semaine. Pour la recevoir chaque jeudi matin, cliquez ici.

AMO 14 à 45 minutes au lieu de 30 : la coquille de l'avenant 19 est enfin corrigée (voir p. 105) !
https://www.ameli.fr/sites/default/files/Documents/NGAP%2001112023_VF.pdf
Quelles sont les différences entre le PER et le Madelin ?
https://www.selexium.com/faq/per-madelin/
Peut-on se débarrasser du papier ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7090851877604010/
Comment se passe une transition de Télévitale vers Soins 2000 ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7090249030997628/
4 stations de ski qui acceptent les chèques vacances connect :
https://leguide.ancv.com/inspiration/stations-ski-cheque-vacances-connect
Faut-il remettre le plexi sur le bureau ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7080750225280842/
Comment dissoudre une SCM ?
https://www.legalvision.fr/guides-juridiques/fermer-son-entreprise/dissolution-liquidation-dune-scm/
Peut-on commander des chèques vacances si on emploie une secrétaire ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7093023084053556/
Peut-on louer une voiture pour aller travailler (et déduire ça) ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7089629977726200/
Peut-on facturer un bilan orthophonique avant la fin des 50 séances ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7087566311265900/
Forfait PCO : quand peut-on le facturer ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7087171391305392/
Une vidéo de notre consoeur (et néanmoins comptable) Lydie Contoz-Sylvestre sur les zones de revitalisation rurales :
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7086716908017507/?comment_id=7087038954651969
Peut-on déduire les frais effectués sur un vélo qui nous sert à aller travailler ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7086713214684543/
Peut-on déduire une formation en 2023 et la visualiser en 2024 pour utiliser le crédit d'impôt de l'an prochain ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7085745144781350/
Qui s’occupe de la bonne conformité des locaux quand on s’installe ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7085701881452343/
Si l'on fait uniquement des domiciles, peut-on se passer de cabinet et déclarer son adresse de domicile à l'ARS en guise d'adresse pro?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7084554104900454/
Comment changer de cotation en cours de route ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7082510585104806/
Est-il trop tard pour résilier son AGA ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7071548299534368/
Ordinateur détruit par un patient : qui paie ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7069840139705184/
La CPAM de l'Hérault insiste pour que le 100 % ALD soit prescrit sur des ordonnances bi-zones :
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7067904663232065/

jeudi 7 décembre 2023

Newsletter du 7/12/23 : les sujets pratiques de la semaine

 


Voici la liste des sujets pratiques de la newsletter de cette semaine. Pour la recevoir chaque jeudi matin, cliquez ici.

Indy va bientôt proposer un compte bancaire gratuit :
https://www.indy.fr/compte-pro/
Que penser des clés Windows et Office à 90 centimes ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7057519624270569/
Une appli pour gérer ses preuves de dépenses pro :
https://www.jenji.io/fr
Peut-on passer 2x250 € de chèques vacances dans le télépéage ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7063345317021333/
Vaut-il mieux utiliser son PER ou son assurance vie actuellement ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7063319303690601/
Des conseils de mutuelles :
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7062328713789660/
Comment surveiller les paiements des CPAM alors qu'ils sont groupés ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7061183077237557/
Si l’ambulance a du retard pour venir chercher Timéo et qu'il lui arrive qqch, c’est pour la pomme de l’ortho !
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7045949342094264/
Que penser des conventions obsèques ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7060726267283238/
Voyage de 6 mois : faut-il déclarer une cessation d'activité ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7060589817296883/
Comment gérer au mieux la liste d'attente ? Faut-il rappeler les gens chaque soir ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7060483567307508/
Aucune CFE en ligne : faut-il faut le mort, ou exiger sa claque ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7060445010644697/
Double prise en charge : un IME tente de faire prendre des vessies pour des lanternes :
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7048964828459382/
Bilan de compétences : quelles sont les subventions ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7048752705147261/
Erreur impressionnante d'un comptable : quels sont les recours ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7048582155164316/
Imposition du couple : faut-il éviter le taux commun ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7048474715175060/
On peut amortir deux ordinateurs :
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7046839295338602/
Quelles tâches peut-on confier à une secrétaire ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7046569145365617/
Frais de locaux qu'on loue à soi-même : à déduire dans la 2035 ou la 2044 ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7046119635410568/
Faut-il garder son enfant étudiant sur sa mutuelle Madelin ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7046020145420517/
Que dire à un parent qui rappelle trop tard et qui râle parce qu'il n'y a plus de place aux heures qui lui conviennent ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7045921108763754/
Sommes-nous en droit de dire explicitement qu'on ne prend pas telle ou telle pathologie ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7045764918779373/
Que faire quand un hôpital prétend qu'un patient était hospitalisé alors qu'il ne l'était pas (et donc grosse récupération d'indus de la CPAM) ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7044627925559739/
Comment fermer son EI ?
https://www.facebook.com/groups/184304421592158/posts/7042512122437986/