Depuis vendredi, vous ne pouvez peut-être plus télétransmettre. Le logiciel tente de recevoir les ARL et RSP, puis échoue en disant que le délai est dépassé. Et du coup, il ne cherche même pas à envoyer les feuilles de soins électroniques : il se met en rideau dès que la réception échoue. Impossible d'envoyer sans recevoir avant.
Fort heureusement, Logicmax vient de nous donner l'explication ! Je n'ai même pas eu besoin de les appeler.
C'est Inter-AMC, le réseau de mutuelles, qui fait tout débloquer avec des fichiers dont l'intitulé commence par "conv".
Voici comment nettoyer.
D'abord, si vous avez oublié quelle est votre adresse de messagerie, vous pouvez vous rafraîchir la mémoire en cliquant ici :
Puis sur cet onglet :
Maintenant, vous savez d'où viennent vos mails. J'espère que vous avez retrouvé le mot de passe, parce qu'il n'est pas affiché. Le mien date de l'an 2000, l'année où nous avons commencé à télétransmettre. Heureusement, je l'ai encore en tête.
Ensuite, il faut se connecter par le web. Etant chez Freesbee, qui a ensuite été racheté par Alice, je peux utiliser le webmail d'Alice :
Vous avez fait une bonne année 2019 et vous vous dites que le fisc va vous matraquer dès qu'il va s'en apercevoir ?
Il reste peu de temps sur 2019. Que faire ?
Pour défiscaliser en fin d'année, vous ne pouvez plus acheter un appartement en loi Pinel ou emprunter pour acheter des parts de SCPI Malraux, par exemple.
Vous pouvez encore donnerà une association d'utilité publique ou à un
parti politique. Vous récupérerez 66 % du montant l'an prochain, en
réduction d'impôt. L'Etat français abonde très généreusement sur les
dons. La limite du montant à verser, c'est 20 % vos revenus nets imposables.
Bon, évidemment, il y a quand même 34 % du don que vous ne reverrez jamais.
Passons donc à la solution moins altruiste.
Il est encore temps d'agir. Surtout
si vous avez déjà un contrat Madelin, un PERP (plan d'épargne retraite
populaire) ou le nouveau PER (plan d'épargne retraite).
J'ai récemment parlé du PER dans un article (cliquez ici).
Je pense lui consacrer une formation entière au début de l'année
prochaine : c'est un outil bien plus attirant que le Madelin et le PERP
et il faut que nous soyons en mesure de nous l'approprier, en comprenant
tous ses avantages et ses limites. Je ne reviens pas dessus pour
l'instant, d'autant que le principe est le même concernant la
défiscalisation en fin d'année.
Vous pouvez faire un gros versement exceptionnel sur votre contrat d'épargne retraite.
Le contrat retraite Madelin et le PERP sont nos outils traditionnels d'épargne retraite depuis des années : le Madelin depuis les années 90, le PERP depuis les années 2000. Le premier (voir cet article) est réservé aux indépendants. Le second (voir cet article) est ouvert à tous.
Prenons un exemple. Si vous êtes dans la tranche d'imposition à 30 % et que vous versez 5000 € sur votre contrat Madelin, là, tout de suite, en décembre, alors votre impôt 2019 baissera de :
5 000 x 30 % = 1 500 €
Vous récupérerez ces 1500 € à l'automne 2020, lors de la régularisation du prélèvement à la source 2019 (actuellement vous versez les acomptes 2019).
Autrement dit, vous aurez placé 5000 € qui rapporteront comme tels, si vous avez un contrat sans frais d'entrée. Mais vous n'aurez réellement déboursé que 3500 €. Intéressant, non ?
Evidemment si vous êtes dans la tranche à 14 %, c'est moins bien : vous tombez à 700 €. Et si vous êtes non imposable... vous ne lisez probablement pas cet article.
Attention au dispositif anti-abus, concernant les versements sur un PERP
en 2019 : si vous avez réduit vos versements sur votre PERP en 2018,
alors la déduction 2019 sera divisée par deux. L'Etat considère que vous
avez cherché à optimiser l'année blanche et il vous tape sur les
doigts. Heureusement, cette sanction ne concerne ni les contrats
Madelin, ni les PER.
Comment connaître sa tranche marginale d'imposition ?
C'est une donnée indispensable, à laquelle je pense à chaque fois que j'achète quelque chose pour le cabinet. Vous pouvez connaître facilement votre tranche en lisant cet article, tout y est expliqué :
Comme vous le voyez, c'est très simple si vous êtes célibataire. Sinon, il faut inclure le quotient familial dans le calcul. L'impôt sur le revenu n'est pas individualisé pour l'instant en France.
Y a-t-il un maximum ?
Bien sûr. La défiscalisation, ce n'est jamais open bar. Il faut s'intéresser à son "disponible fiscal", qui dépend de son revenu et des autres contrats qu'on peut avoir.
Concernant le Madelin, cette page vous calcule le plafond :
Si vous venez d'ouvrir un PER, je n'a pas trouvé de site calculateur du plafond. Vous trouverez la formule sur la page 2 d'un PDF de la MACSF : cliquez ici.
Sur quels fonds du contrat dois-je mettre l'argent ?
Ça, c'est à vous de voir en fonction de votre stratégie patrimoniale et de votre goût du risque.
Vous pouvez répartir votre apport de fin d'année entre :
le fonds en euros du contrat, qui ne rapporte presque rien, qui finance l'endettement de la France, mais qui est plus sécurisé ;
les fonds en actions et en obligations, pas sécurisés mais dont le risque varie en fonction du cycle économique et de leur thématique d'investissement (ex : les fonds sur les pays émergents sont généralement plus risqués que les fonds qui se portent sur les dividend aristocrats, qui sont des sociétés qui versent régulièrement des dividendes généreux) ;
les ETF et les SCPI, s'il y en a dans l'offre du contrat (je ne détaille pas ça ici, ça nous emmènerait trop loin et j'en ai souvent parlé sur ce blog).
Rappelez-vous que plus vous êtes jeune, plus vous pouvez vous permettre
de prendre des risques. Les actions sont très risquées à court terme,
mais les fonds en euros vous assurent un rendement anémique pour très
longtemps.
Vous pouvez aussi faire confiance à la gestion pilotée du contrat, s'il y en a une. Un professionnel choisira la répartition pour vous.
Faut-il encore verser sur un PERP ou un contrat Madelin ?
On peut se poser la question, tant le PER se montre plus attirant que les deux anciens dispositifs. Alain Madelin a pris de la bouteille ; sa loi aussi. Mais déjà, certains contrats anciens vont s'auto-transformer en PER en 2020. Swisslife va le faire, par exemple, pour son contrat Madelin.
Ensuite, il y aura des possibilités de transfert. Donc l'argent ne sera pas immobilisé sur une voie de garage, au cas où la compagnie d'assurance laisserait votre vieux contrat vivoter.
Quelle est l'utilité sociale de le défiscalisation ?
On peut se dire que les dons à des associations sont nettement plus utiles à la société que les apports sur un contrat d'assurance retraite. Évidemment, quand on donne 5000 € à Oxfam, on sait qu'on récupère 3300 € en impôts et qu'on lutte contre le capitalisme.
Dans le cas d'un apport sur un contrat de retraite, l'utilité est moins évidente, forcément. Mais vous pourrez vous regarder fièrement dans la glace, malgré tout :
Vous aiderez votre pays à finir ses fins de mois si vous placez sur le fonds en euros.
Mieux : vous financerez l'économie réelle si vous placez sur des fonds en actions, des ETF et/ou des SCPI de rendement. L'économie réelle, c'est ce qui crée les vrais emplois et ce qui finance tout le système social. Financer les déficits de l'Etat français, c'est bien, mais ça l'encourage quand même à continuer la dérive qu'il a amorcée dans les années 70.
Encore mieux : vous pourrez choisir des fonds ISR (investissement socialement responsable), si votre contrat en propose.
Réforme des retraites : négocier, ce n’est pas accepter !
Mais si vous regardez bien l'adresse internet de ce communiqué, le titre initial était :
Réforme des retraites : de l'inquiétude légitime à la désinformation - Stop !
On sent bien l'énervement qui les a saisis avant d'écrire ce texte. Pas contre le gouvernement, mais contre les collègues. Il est vrai que depuis l'annonce de M. Philippe, mercredi midi, le silence de la FNO commençait à lui attirer des remarques peu amènes, d'autant que d'autres syndicats avaient réagi. Vous trouverez le texte d'Alizé (syndicat de kinés pas encore représentatif) ici, avec cette conclusion claire :
"Notre position en l’état actuelle des choses est que trop d’incertitudes demeurent et que la hausse de cotisation que cette réforme met à la charge de notre profession est inacceptable. Comme nous l’avons annoncé nous sommes en train de préparer une consultation destinée aux kinésithérapeutes. Sur les bases de notre analyse et des résultats de la consultation nous annoncerons dans quelques jours les actions que nous envisageons."
Le syndicat Convergence Infirmière s'est exprimé ici, avec une position encore plus braquée :
"Cette allocution du Premier ministre laisse encore de nombreuses zones
d’ombre mais apporte des éclairages qui sont inacceptables. Nous
appelons donc à la mobilisation début 2020 dans le cadre du collectif
« SOS retraites ». Une date de manifestation sera prochainement
communiquée. Les spécificités des infirmières libérales doivent être
prises en compte et cette réforme doit être largement revue. Face à une
réforme inique qui met en danger notre profession, nous ne reculerons
pas."
Lassée de lire ce qu'elle appelle de la "désinformation", la FNO a donc fini par publier un texte qui cherchait à nous rassurer sur ses objectifs, sur sa vigilance, sur son féminisme et sur son esprit combattif.
J'y ai relevé plusieurs phrases significatives :
"L’inquiétude générée par l’incertitude liée à la réforme des
retraites engagée par le gouvernement est légitime et elle atteint actuellement
son paroxysme dans une frénésie qui fait dire tout et son contraire !"
C'est probablement le passage où le mot "désinformation"devait se trouver à l'origine. Le ton et la ponctuation montrent le degré d'énervement que le bureau de la FNO a atteint. Ceux qui s'inquiétaient de son silence sont forcément des frénétiques, à défaut de pratiquer la désinformation puisque ce mot ne subsiste que dans l'URL.
[La FNO] "n’a pas attendu les mouvements et les grandes déclarations
de ces derniers jours pour agir !"
Même remarque : on sent les auteurs piqués au vif. Ca peut se comprendre. Et c'est moins condescendant que la phrase précédente.
"la spécificité sociologique de notre profession entraîne un effet
d’injustice criante concernant notre bas niveau de rémunération tant en
libéral qu’en salariat."
Ca, c'est forcément une allusion à notre féminisation outrancière. Je ne vois pas où se trouve l'injustice criante en libéral, puisque nous sommes libres de travailler autant que nous le souhaitons. L'AMO est le même pour tous. Les caisses n'ont pas imposé des quotas de patients plus bas aux femmes. C'est pourtant un élément de langage qui revient souvent dans les communiqués de la FNO, depuis quelques anné.e.s.
"Les équipes de la CARPIMKO [...] connaissent depuis bien longtemps
les échéances démographiques et économiques auxquelles il faudra faire face
dans les années futures.
Démographiques, ok. Economiques, c’est étrange : nous ne savons même pas si la Sécurité sociale, et donc l'orthophonie libérale, existeront encore dans trente ans sous la forme que nous leur connaissons. Qui aurait pu prédire que les retraités grecs allaient perdre 30 % sur leurs pensions entre 2010 et 2015 ? La retraite par répartition n'est pas plus sûre que la capitalisation, dans un pays qui se moque éperdument de son endettement. C'est évidemment le cas de la France, une des nations les plus mal gérées de l'OCDE. On peut donc dire que les équipes de la CARPIMKO s'intéressent aux échéances économiques éventuelles. Mais prétendre connaître l'avenir économique, c'est s'attribuer un super-pouvoir. Ca peut rendre le lecteur pour le moins... dubitatif.
"La FNO est en première ligne sur ces sujets depuis des
années et a toujours défendu une gestion prudente pour favoriser une juste
répartition de l’effort entre les générations"
La valeur du point de nos trois régimes de retraite augmente tous les ans pour
les retraités. Les cotisations augmentent tous les ans pour les actifs, indépendamment des lettres-clés. Est-ce cela, une juste répartition de l'effort entre les générations ? Les baby-boomers ont eu tous les privilèges (dont la retraite à 60 ans qu'ils se sont octroyée en 1981), en les faisant financer par les générations suivantes. La répartition de l'effort est donc foncièrement injuste.
"L’augmentation des cotisations envisagée est bien entendu au
cœur de nos préoccupations"
Cette phrase s'avère beaucoup plus molle que celle d'Alizé sur le même sujet (voir plus haut). Ca m'inquiète.
"Sans complaisance, la FNO rejettera toute proposition qui
risque de faire basculer la profession vers une paupérisation progressive et
sournoise"
C’est pourtant ce qui se passe depuis le milieu des années 1980 : l'AMO a perdu 42 % de pouvoir d'achat comme je l'ai montré dans un récent article (à lire ici). La FNO se voit contrainte de négocier tous les cinq ans une petite revalorisation, alors que l'inflation, c'est tous les ans. La paupérisation progressive et sournoise est notre lot quotidien. Nos seules échappatoires restent l'augmentation de notre activité et la création de revenus annexes. Je ne dis pas qu'elle pourrait obtenir davantage. Mais au bout de trente-cinq ans, il serait tout de même temps d'acter l'existence de notre paupérisation progressive et sournoise, sans l'attribuer à la rareté du merveilleux chromosome Y...
[La FNO] "n’acceptera pas de lâcher la proie pour l’ombre d’une
hypothétique augmentation de nos revenus en contrepartie d’une hausse de nos
cotisations."
Ca, c'est un revirement. Au début de l'année, elle parlait de compensation par une hausse de l'AMO et de l'ASV, puis principalement par l'ASV (le régime de retraite des praticiens conventionnés). Mais depuis juillet, M. Delevoye nous loge à la même enseigne que tous les travailleurs indépendants, avec une baisse forfaitaire de l'assiette de la CSG. Autrement dit, on ne voit rien de spécifique pour les paramédicaux pour l'instant.
"l’objectif pour la FNO étant de parvenir à une compensation
de l’augmentation des cotisations tout en maintenant des pensions versées qui
permettent aux retraités d’appréhender sereinement leur avenir."
On est
donc toujours dans l’acceptation du principe de l’augmentation, avec des compensations qu’on
pourra nous ôter ensuite en arguant par exemple du fait que la baisse de la CSG lèse l'Assurance Maladie. Quant au maintien d’une pension qui rend serein :
à l’heure actuelle, la CARPIMKO me prédit un revenu divisé par 3.Finalement, la position la plus sereine, c'est de considérer que les cotisations retraite sont juste un impôt qui finance les baby boomers. Et s'organiser autrement, soit en capitalisant, soit en prévoyant de ne jamais partir en retraite.
"pour arriver à 28,12%, les orthophonistes libéraux
n’auraient pas à débourser plus de leur poche que ce n’est le cas actuellement.
C’est un point sur lequel nous ne cèderons en rien"
Cette phrase fait plaisir à lire, mais elle soulève deux questions :
Quid des orthophonistes libéraux qui dépassent la limite de la tranche à 28,12 % (ceux qui gagnent plus de 40 000 € par an) ? Le rapport Delevoye s'en prend à eux de manière frontale, en augmentant beaucoup plus leur cotisation que celle des autres comme je l'ai montré ici. Personne n'en parle, y compris la FNO. Est-ce un signe avant-coureur de lâchage de ces collègues qui n'ont qu'un seul tort, celui de recevoir beaucoup de patients et de prendre peu de vacances ? Serait-ce juste, solidaire et équitable de s'en prendre encore et toujours à ceux qui sont les éternels perdants des réformes ?
Pourquoi envisager l'idée même du passage à 28,12 % ? Pourquoi les indépendants devraient-ils cotiser comme des salariés du privé, aidés par leur employeur ? Pourquoi laisser l'Etat nationaliser les retraites et nous empêcher de cotiser dans le PER qu'il vient lui-même de créer, de manière surréaliste ? Pourquoi ne pas revendiquer la création de trois grands régimes (salariés, fonctionnaires, indépendants), comme le proposent plusieurs économistes ? En définitive, pourquoi accepter de se laisser entraîner sur le terrain que ce gouvernement illogique a choisi ?
"la FNO choisirait avec ses administrateurs une autre voie
d’expression."
Autrement dit, toujours aucune consultation de la base, contrairement à
ce qu'Alizé envisage. C'est bien dommage.
Haut les cœurs : la messe n'est pas encore dite. C'est la première fois de ma vie que j'espère voir la CGT parvenir à ses fins.
En attendant, nous sommes bien obligés de faire confiance à nos représentants, dont le dévouement pour le bien commun n'est plus à démontrer. Je persiste à espérer que nous ne soyons pas à l'abri de bonnes nouvelles.
Approfondir chacun des sujet abordés la première fois, en leur consacrant une formation entière. Une sur l'immobilier, une sur la défiscalisation, une sur les actions, une sur l'assurance vie, une sur le PER, etc.
Explorer ce qui se passe en amont, en faisant une formation en ligne sur la compta.
Inconvénient de la seconde idée : beaucoup d'entre vous ont déjà décidé de faire ou de ne pas faire leur compta eux-mêmes. Si vous avez opté pour un comptable, vous n'avez pas besoin d'une formation pour apprendre à faire son boulot, a priori. Et si vous faites déjà votre compta, eh bien... vous savez la faire, donc vous n'avez pas besoin non plus d'une formation sur ce thème.
Par conséquent, j'ai décidé d'enregistrer une formation...
sur la compta.
Mon but n'est pas de convaincre ceux qui ont un comptable de l'abandonner. Chacun fait comme il veut.
Mais si vous hésitez à en prendre un, si vous en avez un mais que vous cherchez à reprendre vos affaires en main, si vous débutez, si vous trouvez ça compliqué, ou encore si vous terminez vos études actuellement, alors c'est fait pour vous.
Les petits sondages que j'ai récemment mis en ligne sur le groupe des Clés de la Réussite (merci à tous les participants) m'ont convaincu de plusieurs choses :
Un comptable, c'est cher. Même avec une réduction d'impôt, c'est plus cher que gratuit.
Beaucoup d'entre nous restent prêts à faire la compta eux-mêmes.
Ca reste une corvée, mais une corvée surmontable.
Pourquoi s'embêter à apprendre la comptabilité ?
Parce que nous, les paramédicaux indépendants, nous avons un privilège : nous avons une compta très simple. Pas de TVA, pas de notions d'actif et de passif. Des additions et des soustractions toutes simples, que nous ne calculons même pas nous-mêmes. C'est le logiciel qui le fait.
Nous pouvons donc gérer nos propres affaires de A à Z. Je vous disais dans ma formation précédente que l'objectif était de mener notre barque. En faisant notre compta nous-mêmes, nous savons tout sur notre activité. Nous en possédons tous les leviers. Comment t'y prends-tu pour nous montrer ça en quelques heures de vidéo ?
Je filme mon écran. Je montre un tableau blanc comme dans la formation précédente, bien sûr. Mais je vous montre aussi concrètement :
comment j'entre tel ou tel type d'écriture manuellement dans mon logiciel de gestion de patientèle (applicable avec n'importe quel logiciel de ce type), comme si vous regardiez par-dessus mon épaule
comment j'automatise les écritures : j'en rêvais déjà dans les années 90
comment je gère les immobilisations, les amortissements
comment fonctionne le site d'une AGA pour créer sa 2035
comment ramener le coût de l'AGA à 3 € par mois
comment décider entre Micro-BNC et 2035
comment faire la 2042 et simuler son impôt
comment comprendre le prélèvement à la source.
Au total, cette formation gravit l'ensemble de l'escalier qui va de la première écriture comptable de janvier à la régularisation de prélèvement à la source, à la fin de l'année suivante. On peut voir ça aussi comme un marathon de deux ans expliqué et résumé en quelques heures de vidéo.
Bien sûr, je continuerai à vous donner des tuyaux ici, comme je le fais depuis 2008.
Simplement, dans mes formations, je rassemble des années de données que j'ai collectées et mises à jour. Et je vous les transmets en bloc, en les mettant en perspective. L'un n'empêche pas l'autre. Vous pouvez évidemment vous cantonner aux contenus gratuits. Je publierai aussi probablement d'autres vidéos sur Youtube, comme celle sur les chèques vacances que j'ai mise en ligne il y a quelque temps.
Alors la compta, c'est facile, vraiment ?
Oui. J'espère vous en convaincre. L'idée est vraiment de vous permettre de fluidifier les choses pour que vous puissiez tenir tous les leviers de votre activité.
Jusqu'au 1er octobre 2019, l’épargne retraite
déductible des impôts, c’était pour nous le contrat de retraite Madelin (déductible dans la
déclaration 2035) et le PERP (plan d'épargne retraite populaire, déductible dans la 2042). Je vous ai décrit ces dispositifs ici et ici.
Les plafonds de ces deux dispositifs étaient un
peu différents, les modes de sortie aussi : sortie à 100% en rente imposable en
Madelin, alors qu'il était possible de retirer 20% en capital pour le PERP lors du
départ en retraite. Mais en gros, le principe, c’était qu’on déduisait ses
versements pendant sa carrière, et qu’au moment de la retraite on avait une
rente viagère imposable.
Quoi de neuf ?
Depuis le 1er octobre 2019, la loi Pacte de Bruno Le
Maire a instauré un troisième larron, qui va remplacer les deux premiers : le
PER (plan d'épargne retraite). On peut encore ouvrir un contrat Madelin ou un PERP jusqu’au 1er octobre 2020.
Ensuite il ne restera que le PER. La loi a créé deux types de PER pour les
entreprises, et un pour nous, les travailleurs indépendants : le PER individuel. On voit déjà apparaître
les sigles "PERIN" et "PERI".
Ca sert à quoi ?
L'objectif du PER reste inchangé : épargner pour se constituer un
complément de retraite, à côté de la CARPIMKO ou du régime général si la réforme Delevoye passe (hypothèse redoutable).
Mais cette fois, on unifie les dispositifs. Ceux des
fonctionnaires, ceux des salariés du privé, et les nôtres vont tous devenir des
PER. Cela correspond bien à l’évolution de la société, où on a des chances de
changer de statut plusieurs fois pendant sa carrière. La réforme Delevoye cherche à
unifier la retraite obligatoire, la loi Pacte a déjà unifié la retraite
facultative. En ce sens, il y a une forme de cohérence. Le problème, c'est que la réforme Delevoye va tellement augmenter les cotisations obligatoires de certains d'entre nous, que le PER restera hors d'atteinte. Et là, il n'y a plus de cohérence du tout. Mais bon, la cohérence gouvernementale n'est pas l'objet de cet article.
La déductibilité de nos cotisations retraite facultatives reste inchangée dans le PER, par rapport au Madelin retraite : 10 % des
revenus annuels dans la limite de 8 plafonds annuels de la sécurité sociale (PASS), majoré de 15 % pour la part de revenu
comprise entre 1 et 8 PASS. Notez que le PASS est à 40 524 € cette année, et possiblement
41 088 € l’an prochain.
Mais du coup, qu'est-ce qui change ?
Mais le PER se veut plus attractif que le Madelin et le
PERP. Plus attractif car plus flexible, moins contraignant. Le Madelin est
une prison volontaire. Il faut épargner, une fois qu’on a signé. On n’en sort
qu’en prenant sa retraite, en le mettant en réduction… ou en mourant.
Voici quelques assouplissements apportés par la loi Pacte :
On peut transférer un PER individuel vers les
PER d’entreprises, et vice versa. Ce sera même gratuit au bout de 5 ans.
Actuellement, on peut seulement transférer un Madelin vers un PERP, mais pas
l’inverse.
Les contraintes de versements n’existent
plus : en Madelin, on devait verser un minimum et un maximum. C’est fini.
Le Trésor l’a écrit dans un courrier au Centre technique des institutions de
prévoyance (CTIP).
Autre assouplissement : on peut récupérer
ses billes pour acheter sa résidence principale ou parce qu’on a un enfant ou
un conjoint invalide. C’était complètement impossible avec le Madelin. Les cas
de déblocage anticipé étaient très limités, c’étaient par exemple la faillite,
ou l’invalidité de l’épargnant.
Encore un assouplissement, et c'est celui dont on a le plus parlé : on pourra sortir du PER complètement
en capital, soit en une fois, soit en plusieurs fois. La rente n’est plus
une obligation. On pourra aussi dire qu’on prend une partie en capital
et qu’on se fera verser le reste en rente à partir de 70 ans, par exemple.
Avec tout ça, le gouvernement espère faire passer l’encours de
l’épargne retraite des Français de 230 à 300 milliards d’euros d’ici à 2022.
Un point à savoir : la gestion pilotée est le mode de
gestion par défaut du PER. Donc ce sera la compagnie d’assurance ou la banque
qui géreront vos placements, avec plus de risques au début (notamment avec des
actions) pour espérer doper le rendement, et moins de risques à la fin (notamment avec des obligations et du fonds en euros) ; sauf si vous demandez expressément à gérer
vous-même.
On peut transférer son PERP ou son Madelin actuels vers un
PER. Jusqu’au 1er octobre 2020, on a le droit d’ouvrir un PER, un PERP ou un Madelin.
Après, seul le PER restera commercialisé. Mais on pourra encore transférer son PERP ou
son Madelin vers un PER, ou les garder comme ça. Simplement, on ne pourra plus
ouvrir un nouveau PERP ou Madelin.
Vous pouvez aussi transférer votre assurance vie classique vers
un PER. Et là, l’Etat vous agite une carotte fiscale très spéciale jusqu’au 1er janvier 2023 : l’abattement fiscal est doublé ! Pour ça, il faut que le
contrat d’assurance vie ait plus de 8 ans et qu’on soit au moins à 5 ans du
départ en retraite.
Alors que faut-il faire ?
Il y a des avantages et des inconvénients dans chaque
option. Je vous résume ici ce que j’ai lu et entendu depuis
que le PER a été annoncé. Vous avez plusieurs options :
Se dépêcher d’ouvrir un PERP ou un Madelin avant le
1/10/20, ou garder celui qu’on a déjà : ça vous maintient dans
l’ancien système, avec son côté prison. Le contrat Madelin vous tord le bras en
vous obligeant à épargner, mais après tout, c’est pour votre bien. Si vous avez
tendance à dépenser dès que vous le pouvez, il peut être sage de vous
auto-tordre le bras. C'est aussi le principe de la tontine, dont j'ai parlé ici. Notez aussi que certains contrats actuels vont s'auto-transformer en PER. C'est le cas du Madelin de Swisslife, par exemple.
Transférer ses contrats actuels vers un PER : ça
vous ouvre les portes vers une liberté indéniable. Évidemment, la liberté de la sortie en capital,
c’est bien, mais c'est à double tranchant. Si on en abuse et qu'on mange son capital au lieu de le placer ailleurs, on peut se retrouver fort dépourvu à
85 ans quand il faut financer sa place en EHPAD alors qu’on a dépensé l’argent
de son PER depuis des années.
Rester à l’écart de tout ça : c’est une autre option. On peut préférer fabriquer son
patrimoine avec de l’assurance vie classique, un PEA et/ou de l’immobilier en direct
ou en SCPI, par exemple. Je vous ai expliqué tout ça dans ma formation « sécurisez votre avenir ». Évidemment, déduire ses versements, c’est
très tentant, surtout si on est dans les tranches d’imposition à 30 ou 41 %.
Dans la première tranche, c’est quand même beaucoup moins attirant. Et puis le
PER, c’est comme le PERP et le Madelin : des contrats qui peuvent subir
des frais de gestion importants. Sur 45 ans de carrière, les frais, ça finit
par ronger fortement le rendement de l’épargne. Alors que si vous mettez
vous-même une somme par mois sur un tracker indicé sur le MSCI World, vous
aurez beaucoup moins de frais, tout en ne gérant rien au quotidien (j'ai expliqué ça ici et ici). Le
rendement sera pour vous, et non partagé entre vous et l’assureur. Simple et
radical.
