Livret A : idéal pour les liquidités

CHIFFRES MIS A JOUR EN MARS 2016

Le livret A a été créé en 1818 par Louis XVIII, pour parvenir à solder les déficits générés par les guerres napoléoniennes. La première Caisse d'Epargne a donc été créée cette année-là, à Paris. Au début de la IIIe République, la poste a eu aussi le droit de le distribuer. Puis le Crédit Mutuel a créé son livret bleu, aux conditions identiques. Le 1/01/2009, l'ensemble des banques aura le droit de distribuer un livret A. Mais personne ne pourra en avoir deux. Un couple avec deux enfants peut donc avoir quatre livrets A ou bleus.

Les fonds sont centralisés à la Caisse des Dépôts et Consignations, qui les utilise pour financer des missions d'intérêt général, en particulier le logement social. En contrepartie, elle verse une commission aux banques qui détiennent le livret. Bien évidemment, plus le taux du livret augmente, moins la Caisse des Dépôts peut investir dans ses missions. C'est la raison pour laquelle la formule de calcul du taux a été changée l'hiver dernier. Quand une règle du jeu contrarie un gouvernement, il la change.

Voici les caractéristiques actuelles du livret A :

- minimum de versement : 1,50 à 15 € selon les banques
- versements et retraits complètement libres
- plafond de l'encours : 22 950 €
- taux : 0,75% par an, net d'impôts et de charges sociales
- fonctionnement par quinzaines : pour engranger des intérêts, il faut qu'une somme ait séjourné 15 jours entiers sur le livret. Il vaut donc mieux déposer l'argent le 30 et le 15 du mois, mais le retirer le 1er ou le 16.
- versement des intérêts : début janvier, chaque année.

On voit donc que le livret A est idéal pour notre trésorerie. Avec le retour d'une inflation non négligeable, il ne faut surtout pas laisser dormir d'argent sur le compte professionnel et le compte privé. Il faut donc écrémer sans cesse les comptes courants vers le livret A, même si c'est pour y laisser la somme 15 jours seulement. L'idéal est de se servir de tous les livrets de sa famille, dès que le sien est plein. C'est par exemple le livret de mon fils cadet qui a payé le trimestre d'URSSAF, le mois dernier. Sur le plan comptable, les virements vers le livret passent en "prélèvement personnel". Pour régler des dépenses pro avec de l'argent du livret, il vaut mieux rappatrier d'abord la somme sur le compte pro ("apport personnel" en comptabilité).

Pour dépasser le plafond de 22 950 €, on peut ouvrir un livret de développement durable, qui fonctionne exactement de la même manière, et y placer 12 000 € maximum. On arrive à 34 950 € au total, placés hors impôts et CSG.

Le prochain article parlera des autres solutions pour la trésorerie et des raisons pour lesquelles le livret A est vraiment celui qu'il faut privilégier pour sa trésorerie.